Portefeuille Cool 2011 Archives

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Présentation du portefeuille:page "Portefeuille Cool"


18/01/11 En raison de la suppression du seuil de cessions, les opérations seront effectuées dans le cadre du PEA. Conséquences: les plus-values seront imposées,à la CSG/RDS au taux de 13,5%; les liquidités ne seront plus placées sur le Livret E et ne seront pas investies en Sicav monétaires, compte-tenu  du très faible rendement actuel de celles-ci, avec des opérations complexes de ventes et d'achats.  

Situation au 30/06/11. 132 Lyxor ETF CAC 40 à 41,22E=5441,04E. Liquidités:1234,14E+ 2000,00E=3234,14E. Valorisation globale:8675,18E. Progression depuis le 01/01/09:2075,18E soit + 31,44%, soit en rendement annualisé +11,5%. 

02/08/11 Achat de 23 Lyxor ETF CAC 40 à 35,19E(809,37E) + 4,45E de frais=813,82E(35,38E).Solde Lyxor ETF CAC 40:155.  Liquidités:2420,32E.

05/08/11 Achat de 25 Lyxor ETF CAC 40 à 32,64E(816E) + 4,45E de frais=820,45E(32,82E). Solde Lyxor ETF CAC 40:180. Liquidités:1599,87E.  

12/08/11 Achat de 26 Lyxor ETF CAC 40 à 30,80E(800,80E)+ 4,45E de frais=805,25E(30,97E). Solde Lyxor ETF CAC 40:206. LIquidités:794,62E.

22/09/11 Achat de 28 Lyxor ETF CAC 40 à 27,82E(778,96E)+ 4,45E de frais=783,41E(27,98E).Solde Lyxor ETF CAC 40:234. Liquidités:11,21E

28/10/11 Vente de 54 Lyxor ETF CAC 40 à 33,97E:1834,38E-10,09E de frais=1824,29E(33,78E). Liquidités:1835,50E. Solde Lyxor ETF CAC 40=180.

Calcul de la plus-value:cette vente correspond aux deux derniers achats, avec donc en principe une plus-value. Mais toujours en application de la méthode "premier entré, premier sorti", ces parts sont valorisées  au cours de 38,89E, c'est à dire le cours de l'opération d'aller retour du 28/12/10. Avec ce cours, il en ressort donc une moins-value.

Calcul de la moins-value:54 x (33,78E-38,89E)=54 x -5,11E= -275,94E.

21/11/11 Achat de 30 Lyxor ETF CAC40 à 29,33E + 4,45E de frais=884,35E(29,48E). Liquidités=951,15E. Solde Lyxor ETF CAC 40:210. 

07/12/11.Mise à jour du dividende, qui a été versé le 06/07/11:1,54E. Position à cette date: 132 Lyxor ETF CAC 40 x 1,54E=203,28E Liquidités=1154,43E.

07/12/11 Versement acompte dividende: 210 Lyxor ETF CAC40 x 0,21E=44,10E Liquidités:1198,53E. 

Situation 31/12/11. 210 Lyxor ETF CAC 40 au cours de 31,31E=6575,10E. Liquidités:1198,53E. Plus de frais annuels de tenue de compte. Total:7773,63E, soit une progression de 1173,63E par rapport au capital initial de 6600E. +17,78% en trois ans, soit +5,6% en rendement annualisé.  Performance Lyxor ETF CAC 40 pour la même période de trois ans: +12,27%.

Calcul de la moins-value fiscale au 31/12/11 pour les prélèvements sociaux. 

Valorisation titres au 28/12/10(date de l'aller-retour):132 x 38,89E(5133,48E) + liquidités au 31/12/10 (3234,14E)=8367,62E. Valeur au 31/12/11=7773,63. Moins value fiscale à reporter sur 2012:593,99E.

Une moins-value fiscale ressort pour 2011, dans la mesure, où ce calcul ne prend en compte que l'évolution du portefeuille depuis le 28/12/10, et non depuis la création au 01/01/09.